Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF a descoperit un mecanism complex de fraudă fiscală, prin care patru firme înrudite între ele au creat un circuit economic artificial pentru a evita plata taxelor și a obține rambursări ilegale de TVA.
Prejudiciul total estimat depășește 55 milioane de lei.
Potrivit ANAF, cele patru companii au declarat tranzacții fictive - de la servicii de curățenie stradală până la livrări de materiale de construcții și echipamente medicale - în valoare de sute de milioane de lei.
În urma verificărilor, statul a blocat rambursări ilegale de TVA de 19 milioane lei și a dispus măsuri de recuperare pentru restul prejudiciului.
„Circuit economic artificial” între firme de familie
„A fost creat un circuit economic artificial prin intermediul unui palier format din trei societăți administrate inițial de persoane aflate în relație de rudenie cu administratorul societății beneficiare”, precizează ANAF.
Ulterior, aceste firme au fost preluate chiar de beneficiarul principal, care le-a folosit pentru emiterea de facturi fictive.
Entitatea nr. 1 a emis facturi de 292,7 milioane lei, reprezentând „punerea la dispoziție de personal” pentru servicii de curățenie și întreținere spații verzi. Societatea beneficiară a dedus TVA de peste 46 milioane lei, deși nu avea contracte pentru astfel de activități și nici venituri din prestări reale.
Prețul facturat era de peste 10.000 euro/om/lună + TVA, pentru un număr de angajați care varia între 56 și 240 de persoane. Presupusele servicii ar fi avut ca beneficiari Unități Administrativ-Teritoriale din București.
Materiale de construcții și echipamente medicale refacturate fictiv
Alte două firme (entitățile nr. 2 și nr. 3) au emis facturi în valoare de 32,7 milioane lei pentru materiale de construcții și echipamente medicale. În realitate, bunurile respective fuseseră deja folosite anterior: materialele în ridicarea unui imobil al administratorului, iar echipamentele pentru dotarea unei clinici medicale de familie.
În 2023, acestea au fost refacturate fictiv către societatea principală, deși lucrările fuseseră recepționate încă din noiembrie 2022.
Prețuri umflate artificial și datorii uriașe la buget
„Din investigațiile efectuate rezultă inclusiv aspecte privind mărirea artificială a valorii materialelor de construcții achiziționate (…), în sumă totală de peste 15 milioane lei”, precizează comunicatul.
Cele trei firme au acumulat datorii la bugetul de stat de peste 79 milioane lei, iar societatea beneficiară a solicitat rambursări de TVA necuvenite în valoare de peste 32 milioane lei.
După încasarea unor rambursări de TVA, compania beneficiară a transferat 20,7 milioane lei către tatăl administratorului, sub pretextul achiziției unor părți sociale. Ulterior, banii au fost retrași în numerar.
În plus, din conturile firmelor au fost făcute plăți fără legătură cu activitatea economică - peste 1,5 milioane lei pentru excursii externe, genți, parfumuri, haine și ceasuri de lux.
Pentru a limita prejudiciul, inspectorii DGAF au instituit măsuri asigurătorii asupra tuturor activelor identificate ca aparținând societăților implicate.
ANAF precizează că investigațiile continuă și în cazul altor persoane fizice și juridice legate de acest mecanism complex de fraudă.